課程背景

年終將近，年度稅務盤點事項，錯過就難以補救的“陷阱”，您了解清楚了嗎。

稅務新政、財務新準則政策頻出，變化日新月異，產生了越來越復雜的稅會差異與納稅調整，新環境下的企業所得稅匯算清繳即將面臨的風險挑戰，一不小心陷入誤區。

我們邀請具有多年實戰經驗和深厚理論基礎的稅務處理專家，以最新政策為理論依據，以實務操作為導向，以納稅申報為主線，系統提示匯算清繳實務要點，全面篩查解決疑難問題，降低企業匯算清繳的涉稅風險。

課程收益

Ø  形勢研判，把握稅收改革新方向

Ø  稅政辨析，準確理解政策新要求

Ø  經典回顧，洞悉疑難問題新風險

Ø  熱點追蹤，緊跟行業稅政新變化

課程對象

企業高級管理者、企業財務總監、財務經理、管理會計、資金管理相關人員

課程時間

【會議時間】2021年11月18-19日（星期四、五）  9:00—12:00  13:30—16:30

【會議地點】金河賓館  鄭州市金水區金水路與經三路交叉口東北角（地鐵1號線紫荊山站D出口

授課嘉賓

翟純塏：注冊會計師，注冊稅務師，中國稅務報特約撰稿人。翟老師從事財稅工作20余年，歷任國有特大型企業、外商投資上市公司財稅負責人，知名會計師事務所、稅務師事務所、管理咨詢公司技術負責人，多家大中型企業常年稅務顧問，服務對象涉及內外資不同類型、多種行業，致力于為其提供全面的財稅咨詢和規劃服務。翟老師具備豐富的實踐經驗和深厚的理論造詣，曾在中國稅務報等各種頂尖刊物上發表多篇文章，著有《營改增實戰與籌劃必讀200案例》。

翟老師主講企業所得稅、個人所得稅等涉稅風險防范，匯算清繳全攻略、新準則調整下的稅會差異與風險防范、金稅三期數據比對及風險預警對企業的影響幾何、企業如何破解個稅社保困境等數十門課程，涉及全行業全稅種，授課風格貼近實務，頗受學員喜愛。

精彩內容

一、新政梳理與風險解析及應對

— 最新實施的城建稅法重要變化

— 印花稅法最新變化及風險解析與應對

— 最新所得稅政策風險解讀與規劃應對

— 留抵退稅政策最新變化及風險管控與籌劃

— 研發費用加計扣除政策最新變化及風險管控與籌劃     

— 小微企業免增值稅新政風險管控與籌劃

— 小微企業免增值稅新政在各種實務應用與籌劃

— 固定資產加速折舊政策延期風險管控與籌劃

— 集團無償拆借免增值稅政策延期風險管控與籌劃

— 集團資金往來企業所得稅管控與籌劃

— 小型微利企業和個體工商戶新政風險管控與籌劃

— 電子專票新政最關鍵的核心風險事項把控與籌劃

— 金稅四期最新費用與發票風險指標解讀與規劃

— 金稅四期亮點與注意事項

二、年終安排、匯算清繳稅務事項風險識別及應對

? 收入收益類年終安排、匯算清繳稅務事項風險識別及應對

— 增值稅申報表銷售額與企業所得稅申報表收入核對

— 返利折扣在新收入準則下匯算清繳稅務事項風險識別及應對

— 新收入準則下售后代管安排產生新的稅會差異調整

— 新收入準則下房地產企業預收賬款新變化

— 附有銷售退回條款在新準則下的匯算清繳調整

— 不征稅收入匯算清繳常見風險與解析

— 租金、利息未按照責權發生制調整

? 資產類年終安排、匯算清繳稅務事項風險識別及應對

— 存貨年終稅務事項盤點

— 存貨跌價準備納稅調整

— 運費在新準則下的納稅調整

— 存貨視同銷售納稅調整新變化

— 年終盤點購置固定資產取得發票稅務風險

— 固定資產加速折舊調整及規劃

— 固定資產抵免納稅調整

— 固定資產大修的稅會差異及調整

— 固定資產減值準備對利潤及所得的影響策略

— 資產損失納稅調整

? 重組類年終安排、匯算清繳稅務事項風險識別及應對

— 股權轉讓時間納稅調整

— 股息紅利免稅納稅調整

— 劃轉股權（票）納稅調整

— 劃轉股權企業所得稅與土地增值稅規劃

— 長期股權投資權益法納稅調整

— 非貨幣投資納稅調整

— 技術成果投資納稅調整

— 債務重組納稅調整

? 費用類年終安排、匯算清繳稅務事項風險識別及應對

— 廣宣費與公益性捐贈納稅調整的差異

— 業務招待費稅負籌劃點

— 跨年度發放工資的納稅調整

— 實習生、臨時工、季節工、勞務派遣、返聘退休人員費用年終盤點

— 一次性補償金、年終獎年終盤點

— 租賃費用在新準則下的納稅調整

— 財務費用年終盤點風險識別及應對

— 集團資金往來的增值稅、企業所得稅稅務風險應對方式

? 綜合類類年終安排、匯算清繳稅務事項風險識別及應對

— 研發費用收入占比對高新企業匯算清繳帶來的影響

— 高新企業籌劃失敗案例帶來的警示

— 小型微利企業年終盤點風險識別及應對

— 總分機構匯算清繳納稅調整風險事項

— 其他應付款年終盤點風險識別及應對

— 預收賬款、合同負債年終盤點風險識別及應對

— 三流一致年終盤點風險識別及應對

— 年終盤點發票取得風險識別及應對